Quelles sont les dépenses déductibles ? Exemples et comment les inclure.

La question de savoir ce qui constitue une dépense déductible se pose toujours au moment de remplir sa déclaration de revenus.

En effet, la possibilité d'obtenir une réduction et d'augmenter ses chances de remboursement est toujours attrayante.

Mais quelles sont les dépenses déductibles ? Quels sont quelques exemples et les catégories acceptées ? Comment puis-je inclure ces informations dans ma déclaration de revenus ?

Ces questions seront abordées dans la suite du contenu, où nous traiterons de tout ce qui concerne les dépenses déductibles.

Alors, si vous voulez tout savoir sur le sujet et bénéficier de ces connaissances lors de votre déclaration de revenus annuelle, rejoignez-nous !

Quelles sont les dépenses déductibles ?

Dès l'arrivée de la période des impôts, les dépenses déductibles deviennent un sujet brûlant.

De manière générale, il est recommandé aux contribuables de ne pas oublier d'inclure leurs dépenses déductibles.

Mais pour ce faire, il est important de savoir ce qu'ils sont.

Les dépenses déductibles sont également appelées dépenses déductibles d'impôt, et elles comprennent toutes les dépenses qui donnent droit à une réduction de l'impôt dû au Service des impôts internes.

Cela signifie que ces dépenses sont interprétées par les autorités fiscales comme des « dépenses excessives » et qu'elles peuvent être déduites du montant dû.

Par conséquent, les montants déclarés comme dépenses déductibles sont soustraits du montant de l'impôt dû pour l'année.

Supposons donc que vous deviez 5 000,00 R$ d’impôt sur le revenu annuel et que vous déclariez des dépenses déductibles qui donnent lieu à une valeur de 900,00 R$.

Ces 900,00 R$ sont déduits des 5 000,00 R$, votre débit devient donc de 4 100,00 R$.

Si vous avez déjà payé les impôts dus, ce montant excédentaire fera l'objet d'un remboursement.

Mais si vous n'avez pas encore payé et que vous régulariserez votre paiement lors de votre déclaration de revenus, vous bénéficierez directement de la réduction sur les impôts dus.

Par conséquent, la prise en compte des dépenses déductibles est très importante pour ceux qui souhaitent bénéficier de réductions lors du paiement de leur impôt sur le revenu.

Il convient de noter que pour qu'une dépense soit acceptée comme déductible, elle doit être justifiée et correspondre à l'année civile de la déclaration de revenus.

Maintenant que nous comprenons le concept, qu'en est-il des exemples ? Quelles dépenses sont acceptables ? 

On verra la suite ! 

Exemples de dépenses déductibles

Vous comprenez maintenant ce que sont les dépenses déductibles et vous savez que c'est un bon moyen d'obtenir une réduction sur votre impôt sur le revenu.

Par conséquent, il nous suffit de discuter d'exemples pour que vous compreniez ce qui pourrait faire partie de cette relation.

Mais avant d'aborder ce sujet, il est important d'expliquer les règles relatives à la prise en compte de ce type de dépense.

En effet, certains pensent que la valeur à prendre en compte est directement proportionnelle au montant payé.

Par conséquent, si j'ai payé 100,00 R$ pour une consultation médicale, puis-je déduire 100,00 R$ de l'impôt que je dois ? 

La réponse à cette question est non, car il existe un calcul pour la déduction, qui inclut des limites de valeur.

Par conséquent, le montant soustrait n'est pas égal à la dépense réelle, car il dépend des limites et du calcul effectué.

De plus, pour que la dépense soit prise en compte, elle doit correspondre aux exemples acceptés, que nous verrons ci-dessous.

Enfin, et surtout, pour déclarer une dépense déductible, vous devez soumettre des pièces justificatives.

Cela inclut les relevés bancaires et les factures qui justifient la dépense.

Ceci étant dit, voyons quelles dépenses nous pouvons inclure.

Dépenses en matière d'éducation

Le principal critère de définition des dépenses déductibles concerne les frais de scolarité.

Par conséquent, si vous avez des dépenses liées à l'enseignement de base, à l'enseignement supérieur ou à des cours professionnels, vous pouvez les déduire de l'impôt que vous devez.

Ainsi, les montants correspondant aux frais mensuels, voire au paiement total, sont pris en compte. 

Il est donc possible de déduire jusqu'à 3 561,00 R$ par personne à charge.

Il convient de préciser qu'il est très important de vérifier que le type de frais de scolarité est bien accepté et de conserver les reçus.

frais de santé 

Outre les frais de scolarité déductibles, les frais de santé peuvent également être inclus dans la liste.

Par conséquent, si vous avez des rendez-vous médicaux ou des dépenses liées à votre assurance maladie, ces dépenses seront prises en compte pour le calcul de la réduction.

Contrairement aux dépenses d'éducation, il n'y a pas de limite dans cette catégorie.

Par conséquent, tout montant dépensé peut être inclus dans la base de calcul.

Mais attention : tous les types de frais de santé ne sont pas acceptés, et il est très important de conserver les reçus.

Par conséquent, si vous payez une assurance maladie, conservez vos reçus mensuels et, en cas de consultation, demandez des factures.

pension alimentaire pour enfants

Les frais de pension alimentaire peuvent également être inclus dans les déductions d'impôt sur le revenu.

Il convient de mentionner que des changements sont prévus, mais cette possibilité existe toujours.

Pour les besoins de la pension, les montants de déduction peuvent aller jusqu'à 100%.

Par conséquent, le montant que vous versez à titre de pension alimentaire peut être intégralement converti en une réduction de votre impôt sur le revenu.

Mais pour cela, la pension doit être enregistrée auprès des tribunaux et les montants doivent être conformes à la réglementation officielle.

De plus, vous devez également inclure vos reçus de paiement mensuels.

Sécurité privée et sociale 

Si vous avez des dépenses liées à des cotisations de sécurité privée ou sociale, celles-ci peuvent également être incluses dans la déduction.

Dans le cas des régimes de retraite privés, vous devez déclarer les montants versés mensuellement et joindre les reçus.

En ce qui concerne la sécurité sociale, les montants de l'INSS (Institut national brésilien de sécurité sociale) sont déjà disponibles pour les autorités fiscales ; il vous suffit de renseigner les informations.

Par conséquent, en général, si vous payez des cotisations liées à la sécurité sociale, celles-ci sont considérées comme des dépenses déductibles.

Dons

Les dons constituent peut-être le critère le plus connu pour les dépenses déductibles. 

Après tout, qui n'a jamais entendu la blague « ce don sert à réduire l'impôt sur le revenu » ? 

Et la vérité est que les dons aux ONG, aux fonds et aux projets sociaux peuvent permettre de déduire jusqu'à 61 % de l'impôt dû.

Veuillez noter toutefois que cette réduction n'est valable que pour les dons officiels destinés à des entités vérifiées.

Comme dans tous les cas, vous devez joindre les reçus et préciser l'établissement qui a reçu le don. 

Coûts des personnes à charge 

Les dépenses liées aux personnes à charge constituent le moyen le plus simple d'obtenir des dépenses déductibles.

En effet, il est admis que les personnes à charge engendrent des coûts pour le contribuable.

Par conséquent, certains de ces coûts peuvent réduire le montant de l'impôt dû.

Pour ce faire, il vous suffit de fournir les informations personnelles des personnes à votre charge et leur lien de parenté avec vous.

Il convient de mentionner qu'il existe des règles concernant l'inclusion des enfants à charge, et la principale est que cette information doit déjà figurer sur le bulletin de paie.

De plus, un seul parent peut inscrire l'enfant comme personne à charge.

Il convient de mentionner que la réduction maximale par personne à charge est de 2 275,08 R$. 

Comment puis-je inclure les dépenses déductibles dans ma déclaration de revenus ?

Vous savez désormais ce que sont les dépenses déductibles et vous comprenez quelles dépenses vous devez prendre en compte.

Il ne reste donc plus qu'à expliquer comment inclure ces dépenses dans votre déclaration annuelle de revenus.

Vous devez renseigner vos informations comme d'habitude, y compris toutes les données demandées.

Il existe un onglet dédié à l'inclusion des dépenses déductibles, qui apparaîtra dans l'ordre suivant :

• Éducation;
• Frais médicaux;
• Sécurité sociale et régimes de retraite privés ;
• fonds de pension;
• Personnes à charge;
• Cotisations syndicales;
• Loyer en cas de sous-location ;
• Donation.

Vous devrez remplir chaque onglet individuellement, en fournissant les informations requises le cas échéant, et s'il n'y a rien à remplir, passez simplement à l'onglet suivant.

N'oubliez pas d'inclure des pièces justificatives et des descriptions pour chaque candidature.

Cela garantit que les informations seront acceptées et conformes à la réglementation du Service fédéral des impôts.

Comme nous l'avons vu, remplir la section des dépenses déductibles n'est pas difficile ; il suffit d'être attentif et de rassembler les documents nécessaires.

Ainsi, vous pourrez bénéficier de réductions et maintenir vos paiements d'impôts à jour !