Wat zijn aftrekbare kosten? Voorbeelden en hoe u ze kunt opnemen.

Wat precies aftrekbare kosten zijn, is een vraag die altijd opduikt tijdens de periode waarin de inkomstenbelastingaangifte moet worden ingevuld.

Dat komt omdat de mogelijkheid om korting te krijgen en de kans op een terugbetaling te vergroten altijd aantrekkelijk is.

Maar wat zijn aftrekbare kosten? Wat zijn enkele voorbeelden en geaccepteerde categorieën? Hoe neem ik deze informatie op in mijn inkomstenbelastingaangifte?

Deze kwesties zullen in de volgende tekst aan bod komen, waarin we alles over aftrekbare kosten zullen bespreken.

Dus, als je alles over dit onderwerp wilt leren en deze kennis wilt gebruiken bij je jaarlijkse belastingaangifte, ga dan met ons mee!

Wat zijn aftrekbare kosten?

Zodra het belastingseizoen aanbreekt, worden aftrekbare kosten een veelbesproken onderwerp.

Over het algemeen wordt belastingbetalers aangeraden hun aftrekbare kosten mee te nemen in hun aangifte.

Maar om dat te kunnen doen, is het belangrijk om te weten wat ze zijn.

Aftrekbare kosten worden ook wel fiscaal aftrekbare uitgaven genoemd en omvatten alle uitgaven die in aanmerking komen voor een verlaging van de aan de belastingdienst verschuldigde belasting.

Dit betekent dat deze uitgaven door de belastingdienst worden beschouwd als "buitensporige uitgaven" en dat ze kunnen worden afgetrokken van het verschuldigde bedrag.

De bedragen die als aftrekbare kosten zijn opgegeven, worden daarom afgetrokken van het bedrag aan belasting dat voor het jaar verschuldigd is.

Laten we aannemen dat u jaarlijks R$ 5.000,00 aan inkomstenbelasting verschuldigd bent en dat u aftrekbare kosten declareert die resulteren in een waarde van R$ 900,00.

Deze R$ 900,00 worden afgetrokken van de R$ 5.000,00, waardoor uw schuld R$ 4.100,00 wordt.

Als u de verschuldigde belastingen al heeft betaald, wordt dit teveel betaalde bedrag terugbetaald.

Maar als u nog niet betaald heeft en de betaling via uw belastingaangifte regelt, ontvangt u de korting direct op de verschuldigde belastingen.

Het opnemen van aftrekbare kosten is daarom erg belangrijk voor wie in aanmerking wil komen voor kortingen op de inkomstenbelasting.

Het is belangrijk om te weten dat een uitgave alleen aftrekbaar is als deze gedocumenteerd is en overeenkomt met het kalenderjaar van de belastingaangifte.

Maar nu we het concept begrijpen, hoe zit het met voorbeelden? Welke uitgaven zijn acceptabel? 

We zien wel verder! 

Voorbeelden van aftrekbare kosten

Inmiddels begrijpt u wat aftrekbare kosten zijn en weet u dat dit een goede manier is om korting te krijgen op uw inkomstenbelasting.

Daarom hoeven we alleen maar voorbeelden te bespreken, zodat u begrijpt wat onderdeel van de relatie kan zijn.

Maar voordat we daarover praten, is het belangrijk om de regels voor het opnemen van dit soort kosten uit te leggen.

Dit komt doordat sommige mensen geloven dat de te beoordelen waarde rechtstreeks evenredig is aan het betaalde bedrag.

Als ik dus R$ 100,00 heb betaald voor een medisch consult, kan ik dat bedrag dan aftrekken van de belasting die ik verschuldigd ben? 

Het antwoord op die vraag is nee, aangezien er een berekening voor de aftrekpost is, waarbij waardegrenzen zijn opgenomen.

Het afgetrokken bedrag is daarom niet gelijk aan de werkelijke kosten, aangezien dit afhangt van de limieten en de uitgevoerde berekening.

Bovendien moet de uitgave, om in aanmerking te komen, overeenkomen met de geaccepteerde voorbeelden, die we hieronder zullen bekijken.

En tot slot, maar zeker niet onbelangrijk: om een aftrekbare uitgave te kunnen claimen, moet u bewijsstukken overleggen.

Dit omvat bankafschriften en facturen die de uitgave bewijzen.

Laten we, dat gezegd hebbende, eens kijken welke kosten we kunnen meenemen.

Uitgaven aan onderwijs

Het belangrijkste criterium voor het bepalen van aftrekbare kosten heeft betrekking op onderwijskosten.

Als u dus kosten heeft gemaakt voor basisonderwijs, hoger onderwijs of beroepsopleidingen, kunt u deze aftrekken van de belasting die u verschuldigd bent.

De bedragen die overeenkomen met de maandelijkse kosten of zelfs de totale betaling worden dus in aanmerking genomen. 

Het is daarom mogelijk om tot R$ 3.561,00 per gezinslid af te trekken.

Het is belangrijk om te controleren of de gekozen studiekosten worden vergoed en om de bonnen te bewaren.

Zorgkosten 

Naast aftrekbare onderwijskosten kunnen ook zorgkosten op de lijst worden opgenomen.

Als u dus medische afspraken heeft of kosten die verband houden met uw zorgverzekering, komen die kosten in aanmerking voor de korting.

In tegenstelling tot onderwijskosten is er in deze categorie geen limiet.

Daarom kan elk uitgegeven bedrag in de berekeningsgrondslag worden meegenomen.

Maar let op: niet alle soorten zorgkosten worden geaccepteerd en het is erg belangrijk om de bonnetjes te bewaren.

Bewaar daarom, als u een zorgverzekering hebt, uw maandelijkse bonnetjes en vraag bij een consult om een factuur.

Kinderalimentatie

Alimentatiekosten kunnen ook worden afgetrokken van de inkomstenbelasting.

Het is belangrijk te vermelden dat er plannen zijn om dit te veranderen, maar momenteel bestaat die mogelijkheid nog steeds.

Voor pensioendoeleinden kunnen de aftrekbedragen oplopen tot 100%.

Het bedrag dat u aan alimentatie betaalt, kan dus volledig worden omgezet in een korting op uw inkomstenbelasting.

Maar daarvoor moet het pensioen wel bij de rechtbank geregistreerd zijn en moeten de bedragen voldoen aan de officiële regelgeving.

Daarnaast dient u ook uw maandelijkse betalingsbewijzen bij te voegen.

Particuliere en sociale zekerheid 

Als u kosten heeft die verband houden met particuliere premies of sociale zekerheidsbijdragen, kunt u deze ook in de aftrekpost opnemen.

Bij particuliere pensioenregelingen moet u de maandelijks betaalde bedragen rapporteren en de ontvangstbewijzen bijvoegen.

Wat de sociale zekerheid betreft, zijn de bedragen van het INSS (Braziliaans Nationaal Instituut voor Sociale Zekerheid) al beschikbaar voor de belastingdienst; u hoeft alleen de gegevens in te vullen.

Kortom, alle bedragen die u betaalt aan de sociale zekerheid komen in aanmerking als aftrekbare kosten.

Donaties

Donaties doen is wellicht het bekendste criterium voor aftrekbare kosten. 

Wie kent immers de grap "deze donatie is bedoeld om de inkomstenbelasting te verlagen" niet? 

En het is een feit dat donaties aan ngo's, fondsen en sociale projecten tot wel 61% van de verschuldigde belasting kunnen aftrekken.

Houd er rekening mee dat deze korting alleen geldig is voor officiële donaties die bestemd zijn voor geverifieerde organisaties.

Zoals in alle gevallen moet u de ontvangstbewijzen meesturen en de instelling vermelden die de donatie heeft ontvangen. 

Afhankelijke kosten 

Kosten voor gezinsleden zijn de eenvoudigste manier om aftrekbare kosten te verkrijgen.

Dit komt doordat men ervan uitgaat dat gezinsleden kosten met zich meebrengen voor de belastingbetaler.

Daarom kunnen sommige van deze kosten het verschuldigde belastingbedrag verlagen.

Om dit te doen, hoeft u alleen de persoonsgegevens van uw gezinsleden en hun relatie tot u te verstrekken.

Het is belangrijk te vermelden dat er regels zijn voor het opnemen van kinderen als gezinsleden ten laste, en de belangrijkste regel is dat deze informatie al op de loonstrook moet staan.

Bovendien kan slechts één ouder het kind als afhankelijk persoon opgeven.

Het is de moeite waard om te vermelden dat de maximale korting per gezinslid R$ 2.275,08 bedraagt. 

Hoe neem ik aftrekbare kosten op in mijn inkomstenbelastingaangifte?

Inmiddels weet u wat aftrekbare kosten zijn en begrijpt u welke kosten u in aanmerking moet nemen.

Tot slot hoeven we alleen nog uit te leggen hoe u deze kosten in uw jaarlijkse inkomstenbelastingaangifte kunt opnemen.

U dient uw gegevens zoals gebruikelijk in te vullen, inclusief alle gevraagde informatie.

Er is een apart tabblad voor het invoeren van aftrekbare kosten, die in de volgende volgorde verschijnen:

• Onderwijs;
• Medische kosten;
• Sociale zekerheid en particuliere pensioenregelingen;
• Pensioenfonds;
• Afhankelijke personen;
• vakbondscontributie;
• Huurprijs in geval van onderverhuur;
• Donatie.

U dient elk tabblad afzonderlijk in te vullen met de vereiste informatie. Als er niets in te vullen is, kunt u dit tabblad overslaan.

Vergeet niet om bij elke inzending ondersteunende documenten en beschrijvingen toe te voegen.

Dit zorgt ervoor dat de informatie wordt geaccepteerd en voldoet aan de voorschriften van de Federale Belastingdienst.

Zoals we hebben gezien, is het invullen van het onderdeel aftrekbare kosten niet moeilijk; het vereist alleen aandacht en het verzamelen van de benodigde documenten.

Zo profiteer je van kortingen en zorg je ervoor dat je je belastingbetalingen op tijd voldoet!